Sie liefern verschiedene Informationen in einer von uns vorgegebenen Excel-Datei (siehe Inputdaten). Dann füllen wir, mit den folgenden Arbeitsschritten, die von der ElCom geforderten Berichte „Elektrizitätstarife“ und „Kostenrechnung für Tarife“ aus:
Aktualisierung Anlagenbuchhaltung
Die zu aktivierenden Anlagen werden im Basisjahr mit Mengen und Herstellkosten in die Anlagebuchhaltung aufgenommen. Abgebrochene Objekte werden als Wertuntergang gebucht. Die Abschreibungen und Zinskosten werden ermittelt.
Kostenrechnungsabschluss Ist-Basisjahr
Die Kostenrechnung wird für das vergangene Geschäftsjahr abgeschlossen. Als Resultat ergeben sich die Deckungsdifferenzen für Energie und Netz (aufgeteilt auf verschiedene Netzebenen) auf der Stufe der Vorkostenträger.
Kostenrechnungsabschluss Plan-Tarifahr
Die geplanten Absatzmengen werden ermittelt. Die Planerträge werden in einem ersten Entwurf mit unveränderten Preisen berechnet. Aus den geplanten Absatzmengen ergeben sich die geplanten Einkaufsmengen, welche mit den Einkaufspreisen der Lieferanten multipliziert werden.
Die Kostenrechnung wird als Budget (Planrechnung) für das nächste Geschäftsjahr abgeschlossen.
Pricing, Strategie und ElCom-Reporting
Die Preise werden wenn nötig angepasst. Die zu veröffentlichenden Daten der Plankostenrechnung werden plausibilisiert (Prüfung Zeitreihen spez. Kosten und Erträge, Benchmarking). Die Resultate werden durch Sie geprüft (Vernehmlassung). Im Rahmen der Planrechnung beraten wir Sie auf Wunsch auch in strategischen Themen wie Investitionen in Ihre Netze, Angebotsausrichtung, Stromeinkauf und Digitalisierung. Gerne geben wir unser breits Fachwissen aus der Betreuung von über 250 schweizer Energieversorger an Sie weiter.
Mit Ihrem Input zu den gefordeten Resultaten
Input
- Endjahressaldi von Erfolgsrechnung und Bilanz pro Konto des Basisjahres
- Budget Erfolgsrechnung pro Konto des Tarifjahres
- Absatzstatistik Basisjahr nach Tarifkomponenten, inkl. Naturstrom
- Umsatzstatistik Basisjahr nach Tarifkomponenten, inkl. Naturstrom
- Prognose Absatz pro Tarifkomponente für Tarifjahr
- Anzahl Messanlagen und Rechnungsempfänger pro Preismodell (mindestens pro Netzebene)
- Monatliche Einkaufsmenge und Preis von Vorlieferant Netz und Energie für Basis- und Tarifjahr
- Anlagen: Mengen und Kosten von zu aktivierenden Bauprojekte im Basisjahr
- bei Kostenwälzung: monatliche Absatzstatistik bei Einkauf und Absatz NE5